償却スケジュールは、各支払いの内訳を利息の支払いとして示し、前払い額を元本残高として示す表またはグラフで構成されます。また、すでに支払われた利息と元本の金額、および決済される残高に関する追加の詳細も含まれています。これらは一般的に住宅ローンで使用されます。しかし、どのように償却スケジュールを計算するのですか？ここでは、償却スケジュールを計算するための段階的なアプローチが提示されます。

償却スケジュールを計算するための段階的なアプローチ

次の例は、償却スケジュールを計算するための段階的なアプローチを示しています。頭金30,000ドルで新しい家を28万ドルで購入している人を考えてみましょう。銀行の1つは、35年間5％の固定金利で25万ドルの住宅ローンを提供することに同意しました。次に、利息と一緒に毎月の分割払いを見つける必要があります。以下に示すように、段階的なアプローチで計算できます。

ステップ1：支払いの合計数を決定する

上記の例では、35年間の月払いが必要です。したがって、その人は住宅ローン全体で（35 * 12）420回の支払いを行う必要があります。

ステップ2：毎月の支払いを決定する

銀行は5％の年利を請求しているため、月利は0.416％（5％/ 12）になります。毎月の支払いの計算には、次の式を使用できます。

A =毎月の支払いP =ローンの初期金額i =毎月の利率n =支払いの合計数

ステップ3：総利息を決定する

次に、$ 1260.44の420回の支払いが行われるため、ローンの総コストを計算できます。

支払う必要のある合計金額= $ 1260.44 * 420 = $ 529、386.45

元のローン金額= $ 529、386.45 – $ 250、000.00 = $ 279、386.45

これは、35年の終わりにその人がローン額のほぼ2倍を支払う必要があることを意味します。

ステップ4：毎月の支払いの内訳を決定する

月々の支払いの内訳を判断するために、

月利= $ 250、000 * 0.416％= $ 1040.00

住宅ローンの支払い= {$ 1260.44 –（250、000 * 0.416％）} = $ 220.44

最初の支払い後に支払われる残高=（$ 250、000 – $ 220.44）= $ 249、779.56

2番目の支払いの内訳は、次のように説明できます。

($249, 779.56*0.416%)= $1039.08

ここで、住宅ローンの利払いがわずかな割合で減少することに注意することが重要です。その金額は（$ 1040.00 – $ 1039.08）= $ 0.92です

この情報を使用して、毎月の償却スケジュールを次のように作成できます。

残りの残高の利息を計算するこのプロセスは、住宅ローンが完全に返済されるまで続きます。そのため、毎月の利息の支払いが減り、ローンの返済額が増えます。 420回の支払い後、住宅ローンは完全に決済されます。